2013年度1-6月份，江漢石油鉆頭股份有限公司及公司控股子公司與中石化財(cái)務(wù)有限公司武漢分公司關(guān)聯(lián)交易的存款月末平均余額為885.21萬(wàn)元，6月底存款余額為745.57萬(wàn)元。貸款累計(jì)發(fā)生額為5.25億元，月末平均余額為4.01億元，2013年6月底余額為4.25億元，2013年1-6月利息支出957.23萬(wàn)元。本公司與財(cái)務(wù)公司發(fā)生關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在相關(guān)存款的安全性和流動(dòng)性，這些涉及財(cái)務(wù)公司自主經(jīng)營(yíng)中的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)財(cái)務(wù)公司提供的有關(guān)資料和財(cái)務(wù)報(bào)表，并經(jīng)本公司調(diào)查、核實(shí)，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)公司基本情況

        中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”）是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，1988 年 7 月 8 日成立，在國(guó)家工商總局注冊(cè)，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)直接監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。中國(guó)石油化工集團(tuán)公司出資 51％，中國(guó)石油化工股份有限公司出資 49％。

        財(cái)務(wù)公司目前經(jīng)營(yíng)范圍：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；對(duì)成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；承銷成員單位的企業(yè)債券；對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資；有價(jià)證券投資；成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貸及融資租賃。此外，公司作為國(guó)內(nèi)首家非銀行金融機(jī)構(gòu)結(jié)售匯業(yè)務(wù)試點(diǎn)單位，可以辦理中國(guó)石化成員單位結(jié)售匯和外匯資金集中收付業(yè)務(wù)。

        財(cái)務(wù)公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào) 100000000008418（4-2），法定代表人劉運(yùn)，注冊(cè)資本壹佰億元，注冊(cè)住所北京市朝陽(yáng)區(qū)朝陽(yáng)門北大街22 號(hào)中國(guó)石化大廈七層，金融許可證機(jī)構(gòu)編 L0002H111000001。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制

        財(cái)務(wù)公司已按照《中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司章程》中的規(guī)定建立了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，并且對(duì)董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、經(jīng)理層和高級(jí)管理人員在內(nèi)部控制中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定，確立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。

        財(cái)務(wù)公司把加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)放在各項(xiàng)工作的首位， 以培養(yǎng)員工具有良好職業(yè)道德與專業(yè)素質(zhì)及提高員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)作為基礎(chǔ)，通過加強(qiáng)或完善內(nèi)部稽核、培養(yǎng)教育、考核和激勵(lì)機(jī)制等各項(xiàng)制度，全面完善公司內(nèi)部控制制度。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、控制和處臵風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，促進(jìn)公司健康、穩(wěn)健運(yùn)行。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理

        公司各類信貸業(yè)務(wù)是信用風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有如下主要特點(diǎn)：

1、建立貸款審查委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制（法律事務(wù)）部和業(yè)務(wù)部門三位一體的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系；

2、建立了“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級(jí)審批、責(zé)權(quán)分明”的信貸運(yùn)行機(jī)制；

3、設(shè)計(jì)制訂了標(biāo)準(zhǔn)化信貸業(yè)務(wù)流程，覆蓋從客戶調(diào)查、授信管理、貸前調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放到貸后跟蹤整個(gè)過程。

        2013 年，公司根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，及時(shí)調(diào)整信貸政策及信貸資金投向指引，嚴(yán)把信貸準(zhǔn)入關(guān)，公司信貸資產(chǎn)整體信用風(fēng)險(xiǎn)可控，信貸資產(chǎn)優(yōu)良。

（三）內(nèi)部控制活動(dòng)

1、資金管理

        財(cái)務(wù)公司根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項(xiàng)規(guī)章制度，制定了資金管理方面一系列規(guī)范的制度及業(yè)務(wù)操作流程，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

        （1）資金計(jì)劃管理方面，采取全額全過程的資金預(yù)算管理，實(shí)施總額預(yù)算與分項(xiàng)預(yù)算相結(jié)合，按照年預(yù)算、月計(jì)劃、日調(diào)度的預(yù)算控制思路，保證公司資金的安全性、流動(dòng)性和效益性。

        （2）在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，財(cái)務(wù)公司制定了存款管理及存款賬戶管理方面的規(guī)范制度，嚴(yán)格按照平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合法權(quán)益。

        （3）資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面，成員單位在財(cái)務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶、通過登錄財(cái)務(wù)公司網(wǎng)銀結(jié)算平臺(tái)及向財(cái)務(wù)公司提交書面指令共同完成資金結(jié)算，嚴(yán)格保障結(jié)算的安全、快捷、暢通。
強(qiáng)化資金集中管理，將資金業(yè)務(wù)流程與內(nèi)控流程有機(jī)的融合于資金管理信息系統(tǒng)中，保證資金安全。

2、內(nèi)部稽核控制

        （1）完善公司制度體系建設(shè)，頒布了包括《合同管理辦法》、《內(nèi)部結(jié)算實(shí)施細(xì)則》等管理制度，并根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)控管理要求、外部監(jiān)管要求和公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，形成新版《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》保證了內(nèi)控制度執(zhí)行到位。

        （2）財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，設(shè)立對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)的審計(jì)委員會(huì)及稽核部，建立內(nèi)部審計(jì)管理辦法和操作流程，對(duì)公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督?；瞬块T針對(duì)公司內(nèi)部控制的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，向各部門和管理層提出有價(jià)值的改進(jìn)意見和建議。

3、信息系統(tǒng)控制

        成功開發(fā)上線實(shí)施“信貸/客服業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)“，初步實(shí)現(xiàn)了客戶信息集中完整體現(xiàn)，客戶評(píng)級(jí)授信科學(xué)合理、信貸業(yè)務(wù)全流程無(wú)紙化運(yùn)行，公司日常管理水平和信息化程度進(jìn)一步提升。

三、財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況

（一）經(jīng)營(yíng)情況

        截至 2012 年 12 月 31 日，財(cái)務(wù)公司現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 41.45億元，存放同業(yè)款項(xiàng) 76.79 億元；2012 年，實(shí)現(xiàn)利息收入 30.02 億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 18.28 億元，實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(rùn) 13.74 億元，公司經(jīng)營(yíng)狀況良好，穩(wěn)步發(fā)展。

（二）管理狀況

        財(cái)務(wù)公司自成立以來，一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》、《非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》和國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條例及公司章程規(guī)范經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)內(nèi)部管理。

        財(cái)務(wù)公司從未發(fā)生過擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾期或擔(dān)保墊款、被搶劫或詐騙、董事或高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大事項(xiàng)；也從未發(fā)生可能影響財(cái)務(wù)公司正常經(jīng)營(yíng)的重大機(jī)構(gòu)變動(dòng)、股權(quán)交易或者經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng)；也從未受到過中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管部門行政處罰和責(zé)令整頓，對(duì)上市公司存放資金從未帶來過任何安全隱患。

（三）本公司存貸款情況

        本公司及公司控股子公司在財(cái)務(wù)公司的存款余額未超過財(cái)務(wù)公司吸收存款的 30%。本公司 2013 年 6 月底在財(cái)務(wù)公司存款 745.57 萬(wàn)元，貸款 4.25 億元，存款余額之和遠(yuǎn)低于在財(cái)務(wù)公司的貸款額，存款風(fēng)險(xiǎn)較小。本公司在財(cái)務(wù)公司存款安全性和流動(dòng)性良好，從未發(fā)生因財(cái)務(wù)公司頭寸不足延遲付款等情況。本公司制訂了存款風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和存款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處臵預(yù)案，以保證在財(cái)務(wù)公司的存款資金安全，有效防范、及時(shí)控制和化解存款風(fēng)險(xiǎn)。

       綜述，財(cái)務(wù)公司 2013 年上半年嚴(yán)格按中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令【2004】第 5 號(hào)）規(guī)定經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，根據(jù)本公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和評(píng)價(jià)，未發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理存在重大缺陷，本公司與財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)目前不存在風(fēng)險(xiǎn)問題。